地方财税改革在路上

地方财税改革在路上

    一把钥匙解开四把锁

　　— —江西“财园信贷通”破解中小微企业融资难题纪实

　　在江西，因为有了“财园信贷通”这一融资新模式，中小微企业融资难题正在逐步破解。

　　2013年8月，江西省启动“财园信贷通”试点，由省财政和工业园区管委会按1∶1比例，筹集企业贷款风险保证金，银行按不低于保证金的8倍放大贷款额度，向园区内企业提供无抵押、无担保、低利率、500万元以下的一年期内流动资金贷款。截至2013年年底，短短4个月时间，该模式就帮助44家试点园区的900多户企业，获得40亿元的流动资金贷款。今年江西全面推广“财园信贷通”，覆盖全省所有工业园区。截至7月24日，已向2175户中小微企业发放贷款78.6亿元，年底前将力争达到200亿元。

　　“财园信贷通，是财政、银行、园区和企业多方参与的小微企业融资新模式。”江西省财政厅厅长胡强表示，江西省力求通过“财园信贷通”这把钥匙，解决四个方面的问题：一是缓解小微企业融资难、融资贵、融资慢问题；二是解决银行风险防控的难题，提高银行支持小微企业的积极性；三是建立中小微企业的征信和财务管理体系，促使企业诚信经营、规范发展；四是扩大财政资金的受益面，提高财政资金使用绩效。

　　企业：解开了“抵押不足”的锁，赢得了资金

　　江西华兴箱包有限公司董事长李毛仔曾深受贷款难的困扰。“民间融资月利息达到2分甚至3分。即使在银行贷了款，贷款利率也要上浮50%以上。”李毛仔说，“还要请中介机构对担保物进行评估，缴纳评估费，成本高、手续复杂。”

　　“财园信贷通”模式，因为抵押担保“双免”，省去了评估、证明等多道繁琐的手续，不仅降低了企业的融资成本，而且提高了办理速度，一般获贷时间从原来的两个月甚至半年缩短为15到30天，可以解决企业资金燃眉之急。

　　“财园信贷通”还严格规定利率上限，严控搭车收费，企业能以低廉成本获得足额贷款。贷款企业名单由园区推荐，银行审核。各合作银行向企业提供贷款，按贷款利率上浮上限不得超过基准利率的30%，且除此之外不能收取任何费用或变相搭售理财产品。

　　“最早不太相信门槛如此之低。”赣州开发区管委会副主任缪小征表示，园区内的大多数企业也不相信。不过，随着年底3.13亿元贷款划入园区80户企业账户，“财园信贷通”得到了大家的认可和欢迎。

　　2014年年初，江西华兴箱包有限公司获得500万元贷款后，新增工人100多名，加紧备战销售旺季，创下网络销售单日两万只箱包的最高纪录。

　　银行：解开了“风险防控”的锁，赢得了市场

　　银行虽然有向中小微企业放贷的任务和意愿，但顾虑到企业规模小、抵御市场风险能力弱，缺乏足额抵押物和担保，不敢不愿给予贷款。

　　在“财园信贷通”融资模式下，贷款企业虽然无需提供抵押和担保，但企业所有股东必须签署承担无限责任的保证合同。贷款额度控制在500万元以下，使企业主抽逃贷款的不当获利减小。按照获得贷款额的1%向工业园区缴纳互助保证金，便于相互监督，引导企业向银行或园区管委会提供监管信息。

　　当企业贷款出现逾期时，首先从企业缴纳的互助保证金中抵扣，再由工业园区管委会牵头、银行配合追偿。追偿不到位时，区分两种情况：一是银行按贷款要求放贷达到了保证金的8倍，出现了代偿则全部从保证金中扣除，园区保证金扣除50%，省财政保证金扣除50%，扣完为止，承担有限责任，之后由银行负责承担风险;二是银行按照贷款要求没有达到保证金8倍，则每一笔代偿从园区保证金扣除40%，省财政保证金扣除40%，银行负担20%。财政保证金扣完后，银行负责后一部分代偿。

　　财政、园区的担保金和企业的保证金，加起来达到放贷额的13.5%，完全可以提振银行信心。由于整合了全省工业园区内企业的融资需求，形成了统一的金融市场，对银行也产生了较大的吸引力，激活了银行间的竞争。面对小微企业，银行惜贷的观念也在逐渐改变，并不断降低门槛，简化、优化贷款审批流程，方便更多企业从银行贷款。建设银行江西省分行行长万国平介绍说，作为最早参与推出“财园信贷通”产品的银行，截至7月24日，该行已放贷23亿元。

　　市场：解开了“诚信体系不健全，财务管理不规范”的锁，赢得了发展

　　小微企业由于一般采用家族式管理，大部分财务人员专业知识有限，做流水账，疏于财务管理，导致企业社会信用不足，很难做强做大。

　　为此，江西省财政厅建立了“财园信贷通”网报平台系统，每个获得“财园信贷通”贷款支持的小微企业，都必须通过这个系统按月报送财务快报，促使小微企业建立完善财务制度，走上正规化的经营之路。赣州市福格机械公司账务一直都是流水账。这次为了获得“财园信贷通”贷款，下决心专门招聘了会计和出纳。没想到的是，账理清楚以后，支出规范了，还为公司节约了20%的财务成本。

　　江西省还由工业园区管委会牵头，建立针对中小微企业的动态征信体系，通过定期召集财政、银行、工商、税务、人保、水电等部门召开企业情况调度会，从企业缴税、用水用电、现金流入流出、工资发放、社保缴纳等方面掌握企业生产经营状况。江西东乡县常务副县长曾春说：“对于企业未按时归还贷款的，不仅依法追索其股东的个人资产，其股东还会被纳入多部门的征信系统黑名单。”

　　诚信体系的建立，不仅是对企业的约束，也为企业提供了发展机遇。新干县鑫华箱包公司总经理徐新华表示：“原来销售代理来公司谈销售，都需要我们提供铺底资金，给公司流动资金带来很大压力。现在，由于企业有了良好的征信记录，销售代理不仅不需要铺底资金，而且主动先打货款，这是我们怎么都没有想到的。”

　　财政和园区：解开了“绩效不高”的锁，赢得了环境

　　支持帮助中小微企业发展，是保持经济财政平稳较快增长的需要，更是稳定就业、维护社会和谐的需要。

　　江西省财政厅副厅长辜华荣介绍说，该省财政虽然每年都有5亿专项资金支持小微企业，但传统的支持方式以“点对点”无偿资助为主，中小企业都争相申请，资金使用大多“撒胡椒面”。企业使用无偿资金的责任心不强，长期下来，钱没少花，效果却不理想。而且在资金的申请、审批、使用上，由于环节多，程序复杂，管理不透明，很容易滋生腐败。

　　工业园区也有苦恼。采访中，多个工业园区管委会主任表示，如何在政策范围内支持企业发展，提高自身在招商引资中的竞争力，成为工业园区的“心病”。

　　“财园信贷通”模式使这些问题迎刃而解。对于财政来说，专项无偿资金改为风险金存入银行，本金未损失，还可获得利息。即使有少量的代偿发生，但绝大部分的本金加利息还在，可以继续用于下一年度的担保，通过滚动发展，使越来越多的企业受益。而且“财园信贷通”在操作上是由园区推荐、银行审查，只要双方同意即可放贷，省财政和主管部门只管制度设计、考核，不管具体项目，从根源上防范了腐败发生的可能性。

　　今年江西省财政拿出12.5亿元，加上工业园区配套的12.5亿元，按照1∶8进行放大，可以拉动银行贷款200亿元，相当于省财政每投入1块钱，就拉动银行贷款16块，资金绩效也实现了更大化。

　　由于银行贷款需要偿还，企业使用资金的责任也大大增强，从而充分激活了经济，扩大了财源。2013年，赣州市经开区53户“财园信贷通”贷款企业年度共纳税4935万元，比上年纳税增长了54.6%。

　　记者在采访中还发现，“财园信贷通”试点园区管委会的工作和发展思路正在悄然发生改变，从原先的管公章、管票子，到现在主动上门宣传、服务，搭建了银企双方顺畅沟通的桥梁，逐步实现从“管理型”到“服务型”的职能转变，环境改善了，招商引资也容易了。

　　在“财园信贷通”融资思路的启示下，江西省一些市县也在建立区域层面的微缩版模式。据悉，江西省即将启动“财政惠农信贷通”融资试点，整合相关涉农资金，通过信贷方式，支持农民专业合作社等发展。

 

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